En matière de fiscalité :
La Tontine permet de bénéficier d'optimisation fiscale et des avantages fiscaux de l’assurance vie : une imposition des plus-values réduites au terme, ainsi qu’une exonération des droits de succession (en cas de décès avant le terme de la Tontine).
La couverture décès :
Une assurance décès en parallèle est toujours souscrite afin que les ayants droit des épargnants ne soient pas oubliés pour autant. Elle permet de couvrir l’assuré en cas de décès et d’éviter la perte du capital. L’avantage est qu’en cas de décès les bénéficiaires reçoivent un capital d’assurance décès, seule la dernière année de cotisation est rapportable à la succession.
Exemple :
Un épargnant investi 100 000 € en tontine sur 10 ans; 95 000 € seront investi en tontine et 5 000 € seront utilisés (soit 45 €/mois) pour le paiement d’une couverture décès de 140 000 €. En cas de survie : Au terme des 10 ans l’épargnant perçoit un capital de 167 000 € (chiffre tontine 2001-2011) En cas de décès : Les bénéficiaires nommés percevront un capital à se partager de 140 000 €*, seulement 540 € (45*12) seront déclarables à la succession. En effet, en assurance décès seules les primes payées sur les douze derniers mois sont rapportables.
* Ce capital est librement fixé par l’épargnant.
INCONVENIENTS :
AVANTAGES :
MINIMUM D’INVESTISSEMENT :
NOTRE AVIS :
La tontine est un excellent produit avec de nombreux avantages mais ne convient pas à tous les patrimoines et profils.
N'hésitez pas à nous contacter afin d'élaborer ensemble si cette stratégie d'investissement est en accord avec vos besoins.